现金概述

内容

概述
业务流程
参考
初始化

概述

制度要求	iDempiere方案（以“会计+出纳+总经理”为例）

业务流程

参考

初始化

出纳要初始化的数据有：
1. 银行
2. 账户
3. 未清对账

【银行】
1. 外部银行：法人的开户银行
2. 内部银行：组织内部的银行
3. 公司贷记卡：组织自己发行的贷记卡、购物卡（货币等价物等）
4. 现金：零用现金、可使用的贷记卡
5. 电子现金：支付宝、微信、其他第三方支付现金
6. 票据：承兑汇票

【新建银行及账户】
1. 外部银行：下设国有银行或者商业银行账户，并指定相关账户科目
2. 内部银行：下设集团内部银行，并指定相关账户科目
3. 贷记卡：下设对外发行的贷记卡、VIP卡账户，并指定相关账户科目（=银行存款>未分配）
4. 现金：下设零用金、支付宝、微信、其他账户，并指定相关账户科目
5. 票据：下设承兑票据账户，并指定相关账户科目

【初始银行余额】
1. 新建一个杂费，挂一个初始科目账户，比如【期初银行】
2. 新建一个对账单，选择具体银行账户，对账明细=杂费，对账金额=银行的期初金额
3. 完成对账单，并过账，分录为：借 银行资金，贷 期初银行。
4. 检查银行账户的当前余额，从0变成期初值。

【初始其他余额】
1. 新建一个杂费，挂一个初始科目账户，比如【期初现金】
2. 新建一个对账单，选择具体银行账户，对账明细=杂费，对账金额=现金的期初金额
3. 完成对账单，并过账，分录为：借 银行资金，贷 期初现金。
4. 检查现金账户的当前余额，从0变成期初值。

【初始贷记余额】
1. 新建一个杂费，挂一个初始科目账户，比如【期初贷记】
2. 新建一个对账单，选择具体银行账户，对账明细=杂费，对账金额=现金的期初金额
3. 完成对账单，并过账，分录为：借 银行资金，贷 期初现金。
4. 检查现金账户的当前余额，从0变成期初值。

【初始票据余额】
1. 新增票据（开票方、背书方、票据金额、到期日）
2. 新建一个杂费，挂一个初始科目账户，比如【期初票据】
3. 新建一个对账单，选择具体银行账户，对账明细=杂费，对账金额=票据的期初金额
4. 完成对账单，并过账，分录为：借 银行资金，贷 期初现金。
5. 检查票据账户的当前余额，从0变成期初值。

【初始化凭证】
1. 将【期初银行】结转到 【所有者权益】账户，借 期初银行，贷 实收资本
2. 将【期初现金】结转到 【所有者权益】账户，借 期初现金，贷 实收资本
3. 将【期初贷记】结转到 【负债类】账户，借 银行存款>未分配，贷 期初贷记
4. 将【期初票据】结转到 【资产类】账户，借 期初票据，贷 应收票据